证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-080
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的终末一次教唆性
公告
本公司董事会及合座董事保证本公告内容不存在职何舛错记录、误导性述说
简略紧要遗漏，并对其内容的果然性、准确性和完好性承担法律职守。
伏击内容教唆：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 终末往来日：2024 年 12 月 12 日
自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”已罢手往来。
? 终末转股日：2024 年 12 月 17 日
截止 2024 年 12 月 16 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）
仅剩 1 个往来日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券往来所
摘牌。
? 投资者所握可转债除在规章时限内按照 19.50 元/股的转股价钱进行转股外，
仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 101.83 元）被强制赎
回。
? “文灿转债”已罢手往来，特提醒“文灿转债”握有东谈主难得在限期内转股。
? 敬请高大投资者详备了解可转债关联规章，难得投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日连结 15 个往来日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。证实公司《公开导行可出动公司债券召募证明书》
（以下简称“《召募证明书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,承诺公司应用“文灿转债”提前赎回权益，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”沿途赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册处治主义》《可出动公司债券处治主义》《上
海证券往来所上市公司自律监管攀附第 12 号——可出动公司债券》和公司《召募
证明书》的筹画要求，就赎回筹画事项向合座“文灿转债”握有东谈主公告如下：
一、赎回要求
证实公司《召募证明书》关联要求规章，
“文灿转债”的有条件赎回要求如下：
转股期内，当下述两种情形的大肆一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可出动公司债券：
A：在本次刊行的可出动公司债券转股期内，若是公司 A 股股票连结三十个交
易日中至少有十五个往来日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可出动公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的计较公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可出动公司债券握有东谈主握有的可
出动公司债券票面总金额；i 为可出动公司债券昔时票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往来日内发生过转股价钱颐养的情形，则在颐养前的往来日按
颐养前的转股价钱和收盘价钱计较，颐养后的往来日按颐养后的转股价钱和收盘
价钱计较。
二、本次“文灿转债”赎回的筹画事项
（一）赎回条件的建树情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日连结 15 个往来日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。证实
公司《召募证明书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限职守公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的沿途握有
东谈主。
（三）赎回价钱
证实公司《召募证明书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可出动公司债券握有东谈主握有的可出动公司债券票面总金额；
i 为可出动公司债券昔时票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的骨子日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的证明
定，
“文灿转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 101.83 元（税前），
骨子披发赎回金额为东谈主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将由各兑
付机构厚爱代扣代缴并径直向各兑付机构场地地的税务部门缴付。如各付息网点
未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律职守由各付息
网点自行承担。
定，对于握有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债骨子披发赎回金额为东谈主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于不绝境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规章，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外机构在境内开导
的机构、时事获得的与该机构、时事有骨子筹画的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债握有者获得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债骨子披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回措施
公司将在赎回期已矣前按规章清晰“文灿转债”赎回教唆性公告，奉告“文
灿转债”握有东谈主筹画本次赎回的各项事项。
当公司决定践诺沿途赎回时，在赎回登记日次一往来日（2024 年 12 月 18 日）
起通盘在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将沿途被冻结。
公司在本次赎回已矣后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效力和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将奉求中登上海分公司通过其资金清理系统向赎回日登记在册并在上海
证券往来所各会员单元办理了指定往来的握有东谈主派发赎回款，同期减记握有东谈主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定往来的投资者可于披发日在其指定的证
券交易部领取赎回款，未办理指定往来的投资者赎回款暂由中登上海分公司救助，
待办理指定往来后再进行派发。
（七）往来和转股
自 2024 年 12 月 13 日起，
“文灿转债”已罢手往来；截止 2024 年 12 月 16 日
收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）仅剩 1 个往来日，12 月 17
日为“文灿转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券往来所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教唆
（一）自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”已罢手往来；截止 2024 年 12
月 16 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日，含当日）仅剩 1 个
往来日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”握有东谈主
难得在限期内转股。
（二）投资者握有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提议提前排除质
押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将沿途冻结，罢手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券往来所摘牌。
（四）因“文灿转债”终末往来日的二级市集价钱（12 月 12 日收盘价为
可能濒临较大投资耗费。
“文灿转债”已罢手往来，特提醒“文灿转债”握有东谈主难得在限期内转股。
敬请高大投资者详备了解可转债关联规章，难得投资风险。
四、筹画花式
筹画部门：证券部
筹画电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
